文|恒心 

　　来源|财富独角兽

　　冲刺“湖北省首家A股上市银行”的湖北银行被浇了一盆冷水。

　　7月11日，中央纪委国家监委网站发布消息称，湖北银行原行长段银弟因涉嫌严重违纪违法，目前正接受湖北省纪委监委纪律审查和监察调查。事实上，在段银弟被查之前，湖北银行原董事长陈大林及原副行长文耀清相继“落马”。

　　“屋漏偏逢连夜雨”，当日湖北银行一笔1865万股股权以流拍告终。值得一提的是，这并非湖北银行股权首次登上“拍卖台”，今年年初就有一笔1943万股股权曾被拍卖，但因双方当事人达成执行和解协议而暂缓。

　　深陷反腐旋涡的湖北银行，自然也很难交出满意的答卷，不仅不良贷款率高于同行，资本充足率三项指标均出现下滑，更重要的是，资本利润率已然连续八年未达监管要求。

　　正处IPO关键期的湖北银行，还能实现资本梦想吗？

　　上市之路坎坷，资产质量弱于同行

　　据公开资料显示，湖北银行于2010年12月由原中国银行业监督管理委员会批准，由原宜昌市商业银行、襄樊市商业银行、黄石银行、荆州市商业银行和孝感市商业银行采用新设合并的方式组建，并于2011年2月正式成立，总部位于武汉，业务主要集中于湖北地区。

　　湖北银行一直都有“资本梦”，最早于2018年年报提出“12345”的五年发展目标，即一年调整、两年晋位、三年赶超、四年达标、五年上市；2021年4月与中信证券签署辅导协议；2022年11月正式加入A股上市排队序列，拟发行不超25.37亿股股份，募集资金将全部用于充实核心一级资本；今年3月“换道”全面注册制冲刺IPO，目前审核状态为“已受理”。

　　理想很丰满，但现实很骨感，湖北银行的财务表现实属不佳。

　　首当其冲的就莫过于资本利润率不及监管要求。根据历年财报显示，2015年至2022年期间湖北银行的资本利润率分别为10.54%、10.10%、9.34%、9.83%、8.69%、5.64%、6.81%、7.52%，均不满足监管要求（不应低于11%）。对此，湖北银行辩解称，“资本利润率是当年净利润与加权净资产的比值，是体现盈利能力的监测指标，并非监管强制性指标要求。”

　　其次资本充足率指标全面下滑，不良率仍居高不下。截至2022年底，湖北银行资本充足率、核心一级资本充足率、一级资本充足率分别为12.34%、9.37%、9.7%，分别同比下滑1.55、1.24、1.30个百分点。此外，湖北银行资本充足率还明显低于同期全国商业银行（15.17%）、全国城商行（12.61%）的平均水平。

　　资产质量方面，截至2022年底，湖北银行不良贷款率1.97%，明显高于同期全国商业银行（1.63%）、城商行（1.85%）的平均水平。事实上，近年来湖北银行的不良贷款率虽有所下滑，但仍居高不下，持续高于同期全国商业银行、全国城商行平均水平。

　　但值得庆幸的是，2022年湖北银行的营收、利润在增长。根据2022年财报显示，当年湖北银行营业收入同比增长16.47%至89.37亿元，净利润同比增长22.78%至21.56亿元；期末总资产4035.45亿元，同比增长14.93%；总负债3741.61亿元，同比增长15.78%。

　　元老级高管相继“落马”，深陷反腐旋涡

　　内控紊乱或为湖北银行业绩表现的“罪魁祸首”。

　　作为湖北银行组建后的元老级高管，陈大林、段银弟、文耀清却不顾法律底线，以身试法，也让湖北银行深陷反腐旋涡。

　　根据湖北银行官网显示，此次被查的段银弟是首任行长，也是上一任行长，履职期间为2011年至2017年。

　　在此之前，湖北银行首任董事长陈大林因构成严重职务违法并涉嫌受贿、违法发放贷款犯罪，被开除党籍处分；按规定调整其享受的待遇；收缴其违纪违法所得；将其涉嫌犯罪问题移送检察机关审查起诉，所涉财物一并移送。2022年11月，根据中央纪委国家监委网站显示，陈大林任职期间“靠银行吃银行”，利用职务便利为他人在贷款审批、工程承揽等方面谋利，并非法收受巨额财物；违规干预工程项目承发包活动，利用职务便利为他人在贷款审批、工程承揽等方面谋利，并非法收受巨额财物；擅权妄为，违反国家规定发放贷款，数额特别巨大。

　　更早之前，2021年4月根据中央纪委国家监委网站显示，湖北银行原副行长文耀清因涉嫌受贿罪、国有公司人员滥用职权罪被“双开”，犯罪事实包括违反国家法律法规，利用职务上的便利，在工程项目承接、银行贷款审批等事项上为他人谋取利益，索取、非法收受他人财物，数额特别巨大；滥用职权，违规处置银行抵债资产，致使国家利益遭受特别重大损失等。

　　据“中国网财经”报道，虽然湖北银行针对高管频繁被查现象仍表示，“目前，该行经营管理一切正常，财务表现良好，资产质量稳定，内部控制有效”，但数据是最好的证明，恐怕过得不是那么好。

　　股权频繁折价拍卖，另涉及质押、冻结问题

　　业绩表现不佳，高管相继“落马”，也“吓坏”了股东，导致湖北银行股权频繁被拍卖。

　　7月10日，武汉康顺集团将所持湖北银行1865.16万股股权在阿里司法拍卖网开拍，起拍价7199.51万元，交易保证金1400万元，增价幅度20万。虽然相较于2015年之时股权拍卖价格上涨了近56%，但截至7月11日，本次拍卖因无人出价而流拍。

　　据“时代财经”报道，湖北银行表示，“本次股权拍卖系因武汉康顺集团与武汉某银行发生债务纠纷，被该银行依据生效法律文书向武汉中级人民法院申请强制执行，属于正常的司法程序”，另补充道，“本次拍卖的股份占总股本的0.25%，占比较小，不会导致股权结构发生重大变更，不会对公司日常经营管理、公司治理以及上市工作产生重大影响。”

　　无独有偶，今年年初湖北卫东控股集团将所持湖北银行1943.42万股股权进行拍卖，起拍价较评估价打了7折，折合拍卖价格约2.61元/股，但最终拍卖因双方达成执行和解协议而暂缓。

　　若将时间进一步拉长，湖北银行股权曾多次被折价拍卖。

　　就以2018年为例，这年也是湖北银行股权被拍卖次数最多的一年。8月湖北大都所持1625.4万股股权被公开拍卖，经历了降价和流拍；此后湖北久银投资、旺前实业集团将合计7428.11万股股权被拍卖，成交价均低于当年每股净资产3.51元，不少更是折价三成以上。

　　除了股权被频繁拍卖外，湖北银行还存在股权质押、冻结问题。截至2022年底，湖北银行尚有4.15%的股份被质押，共计3.15亿股；0.51%的股份被冻结，共计3808.58万股。

　　湖北银行IPO之路蒙上一层阴影，能否成功上市尚需市场给出答案。